Benodigde weerstandsvermogen
Het benodigd weerstandsvermogen wordt bepaald door:
- De mate waarin de risico’s al op andere wijze zijn afgedekt of beheerst;
- De verwachte impact van de aanwezige risico’s;
- De gewenste mate van zekerheid om risico’s op te vangen.
De risico’s zijn geïnventariseerd en de omvang van het risico (bedrag in euro’s) is geschat. De weging van het risico met de kans van optreden leidt tot het geschatte risicobedrag.
De risico’s van de grondexploitaties berekenen we volgens de risicoboxenmethode en nemen we integraal op in het benodigde weerstandsvermogen.
Omdat de kans klein is dat als de risico’s zich daadwerkelijk voordoen, dit allemaal tegelijkertijd gebeurt, corrigeren we de totaaltelling met een waarschijnlijkheidsfactor van 90%.
Waarschijnlijkheidsfactor Bij het bepalen van het benodigd weerstandsvermogen houden we rekening met een waarschijnlijkheidsfactor van 90%. Deze factor geeft weer dat niet alle risico’s zich tegelijkertijd voordoen. |
|---|
Benodigd weerstandsvermogen 2025 (jaarrekening 2024) |
|
|
|---|---|---|
(bedragen x 1.000 euro) | Incidenteel | Structureel |
1. Uitleg- en binnenstedelijke ontwikkelingslocaties (grondzaken/grondexploitaties) | 59.500 |
|
2. Gemeentelijk aandeel risicoproject Warmestad BV | 14.374 |
|
3. Sociaal domein |
| 10.700 |
4. Zonnepark Meerstad Noord | 4.088 |
|
5. Agiostorting BV Suikerzijde | 3.750 |
|
6. Verstrekte leningen en garanties | 3.674 |
|
7. Parkeerbedrijf | 2.797 |
|
8. Extra beheerkosten Biotoop, Haren | 1.250 |
|
9. Renterisico |
| 950 |
10. Bedrijfsrisico directies SPOT, Sport050 en zakelijke dienstverlening Stadsbeheer |
| 825 |
11. Klimaatrisico |
| 825 |
12. Overige risico's | 2.237 | 1.375 |
Totale risico's | 91.669 | 14.675 |
Structureel maal factor 2 |
| 29.350 |
Waarschijnlijkheidsfactor 90% | 82.502 | 26.415 |
Benodigd weerstandsvermogen |
| 108.917 |
Beschikbaar weerstandsvermogen |
| 184.862 |
Ratio weerstandscapaciteit |
| 170% |
Het benodigde weerstandsvermogen in 2025 is 108,9 miljoen euro. Dit is 6,9 miljoen euro hoger ten opzichte van de begroting 2025.
De grootste afwijkingen zijn:
- afname van het risico uitleg- en binnenstedelijke ontwikkelingslocaties (grondzaken/grondexploitaties);
- toename van het risico gemeentelijk aandeel risicoproject Warmtestad BV;
- toename van het risico verstrekte leningen en garanties.
In het onderdeel risico’s geven we een uitgebreide toelichting op de risico’s. Het volgend risico is ten opzichte van de begroting 2025 nieuw opgenomen:
- Onderhoud van het groen ARZ aan de randen van ons areaal.
De volgende risico’s zijn ten opzichte van de begroting 2025 vervallen:
- Omgevingswet;
Het risico omgevingswet komt te vervallen door het ontvangen van financiële middelen voor de implementatie, voor 2025 verwachten wij dat dit ook het geval zal zijn. Daarnaast zijn voor de uitvoering van de omgevingswet vanaf 2025 structureel aanvullende middelen opgenomen in de begroting. Op landelijk niveau blijven wij er op wijzen dat de kosten door invoering van de omgevingswet zijn toegenomen.
- Financiering uitvoering wet BUIG;
We hebben vastgesteld dat gedurende de looptijd van het werk- en ontwikkelprogramma het financiële resultaat op de BUIG sterk is verbeterd. Het tekort is weggewerkt en deze verbetering kan voor de helft worden toegeschreven aan de beleid- en uitvoering (de andere helft aan de verhoging van het aandeel in het macrobudget). De absolute verbetering als gevolg van het werk- en ontwikkelprogramma bedraagt € 7,5 miljoen. De kans dat in het laatste jaar van het werk- en ontwikkelprogramma, het beoogde resultaat van het programma (in totaal 2,2 miljoen euro) niet wordt gerealiseerd is nul.
- Huisvesting LVV doelgroep;
In de toegekende en uitgekeerde SPUK gelden voor 2024/2025 zijn ook middelen opgenomen ter afwikkeling van de LVV. Wij verwachten met de nu toegezegde middelen ruimschoots toe te kunnen in 2025 en ook een deel van 2026. We werken diverse scenario’s uit waarbij er voor een kleine groep ongedocumenteerden opvang geboden blijft worden en het pand daarnaast ingezet wordt voor andere doelgroepen. Dit onderzoek is nog gaande, besluitvorming hieromtrent wordt voorbereid.