Financiën

Energiepakket

De raad heeft op 18 december 2024 besloten het project "Uitvoering noodpakket energiekosten" als meerjarig project aan te merken. Dit noodpakket richt zich specifiek op de ondersteuning van het mkb, langs twee lijnen: maatwerkdienstverlening en uitbreiding capaciteit en dienstverlening van Groningen Werkt Slim (GWS).
Om praktische redenen is de looptijd van enkele initiatieven langer en zijn niet alle beschikbare middelen besteed in 2024. De uitvoering gaat door tot en met het jaar 2025.

Merkmanagement

In april 2024 hebben wij de raad per brief geïnformeerd over de organisatie en governance van Marketing Groningen. Uit extern onderzoek is onder meer gebleken dat er een breed gedragen besef is voor de urgentie van imagoversterking van Groningen en het belang van goed merkmanagement. Daarom hebben we besloten voor de uitvoering van merkmanagement en economische profilering een tijdelijke organisatie in te richten.
In 2024 hebben we een deel van de beschikbare middelen voor deze inrichting niet besteed. Het accent lag vooral op de voorbereiding. De daadwerkelijke inrichting van de organisatie volgt in 2025.

Akkoord van Groningen

Het resultaat op het samenwerkingsverband Akkoord van Groningen bedraagt 647 duizend euro. Hieronder volgt een toelichting op de belangrijkste oorzaken van dit resultaat:

1. De organisatie Groningen Merkpartners is later van start gegaan, waardoor de arbeidsmarktcampagne in 2025 zal starten in plaats van 2024. Dit zorgt voor een resultaat van 285 duizend euro in 2024;
2. Het Climate Adaptation Platform heeft pas laat in 2024 JTF-financiering opgehaald en krijgt daarom in 2025 en 2026 (in plaats van 2024-2025) 100 duizend euro per jaar cofinanciering vanuit het Akkoord van Groningen;
3. Het project voor het Plan van Aanpak talentbehoud en talentattractie is later in 2024 van start gegaan, waardoor er 100 duizend euro minder is uitgegeven dan begroot.
4. Aan het Campus Support team is voor het ontwikkelen van het Masterplan Campussen een subsidie toegekend van 710 duizend euro, 100% vergoed uit Rijksmiddelen volgens Nij Begun maatregel 35.7. De subsidie is verstrekt met voorfinanciering vanuit het Akkoord van Groningen. Uiteindelijk is een SPUK-uitkering ontvangen vanuit het Rijk ter hoogte van 500 duizend euro, waarbij is afgesproken dat het Campus Support Team een deel van de werkzaamheden ter waarde van 210 duizend euro naar 2025 verschuift. Hierdoor ontstaat een resultaat op de subsidie van 210 duizend euro;
5. Overige extra bestedingen op diverse posten à 48 duizend euro.

Overige

De overige afwijkingen tellen op tot een voordeel van 145 duizend euro.

Hortus Biotoop

Voor het opstellen van de toekomstvisie voor de Hortus-Biotoop hebben we plankosten gemaakt. Hiervoor was geen specifiek budget gereserveerd binnen het programma Ruimtelijke Economie.

Overige

De overige afwijkingen tellen op tot een nadeel van 273 duizend euro.

Grondbedrijf

Het totale jaarresultaat van het Grondbedrijf bedraagt ca. 15,5 miljoen euro voordelig. Dit resultaat bestaat uit een aantal onderwerpen die in de paragraaf Grondbeleid uitgebreid uitgesplitst en toegelicht wordt.

Onttrekking algemene reserve
In de begroting 2024 hadden we 2,5 miljoen euro opgenomen voor afwaarderingen boekwaarde bij de aankoop van onrendabele gronden en de kosten van onrendabel bezit. Eind 2024 is gebleken dat deze afwaarderingen deels nodig waren. Hierdoor is een onttrekking aan de reserve lager dan nodig (conform de afgesproken werkwijze met de raad). Binnen het beleidsveld 4.2.1 ontstaat daardoor een nadeel bij de reservemutaties, wat in samenhang moet worden bezien met het resultaat in het beleidsveld 1.1.3 Grondzaken. Na aftrek van het terugstorten in de algemene reserve van 1,5 miljoen euro, bedraagt het netto resultaat van het Grondbedrijf ca. 14 miljoen euro.

Suikerzijde

Op 21 december 2022 heeft de raad de gebiedsbegroting De Suikerzijde vastgesteld. Gedurende de exploitatieperiode van de gebiedsbegroting kan incidenteel vrijval van financiële middelen plaatsvinden. Eind 2024 bedraagt deze incidentele vrijval ca. 1,4 miljoen euro. Deze middelen blijven beschikbaar binnen de gebiedsbegroting van de Suikerzijde.

Vrijval kapitaallasten

Het kapitaallastenbudget valt gedeeltelijk vrij in 2024. Dit wordt veroorzaakt doordat een deel van de betreffende activa nog niet was voltooid per 31 december 2023.

Overige

De overige afwijkingen tellen op tot een voordeel van 107 duizend euro.

Reserve toevoeging

IResultaten op samenwerkingsverbanden zijn reeds toegevoegd aan de reserve budgetoverheveling. In de financiële verordening 2024 heeft de raad het college mandaat gegeven om dit bij de jaarrekening uit te voeren, zonder dat hier een separaat raadsbesluit aan ten grondslag ligt. Hierdoor ontstaat een afwijking bij de reservemutaties. Deze afwijkingen blijven zichtbaar bij de beleidsvelden waar ze zich voordoen en worden daar toegelicht. Het gaat bij dit deelprogramma om de volgende samenwerkingsverbanden: